公司会计集中核算管理制度(十三)
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、报帐单位移交前必须进行全面清产核资，登记造册，实行财务公开，接受群众监督。
、报帐单位对移交的有关档案资料列出清单，一式四份，核准后由移交人、接收人双方及监交人签字确认。
、核算中心派人核实准确报帐单位的财务数据和资产数量，并办理接收手续。接收银行存款、有价证券等流动资金，在核算中心建帐过录会计帐务结转～度数据。
、报帐单位将银行存款（报帐单位现金有余额的应先存入银行帐户）、有价证券移交给核算中心，由移交、接收双方盘点移交，做到帐实相符、帐帐相符。
、对往来帐的处理，提供往来款项明细清单和债权债务列出祥细清单，应尽可能的减少暂存款、暂付款的余额。对于未了事项要作移交说明。
、银行支票退回银行，并撤消所开设的银行帐户。原领用的财政票据由报帐单位退回财政局注销。
十三、票据管理规定
、接收、保管好各核算单位票据领购证，由核算中心统一购买、保管、发放、回收票据，对单位领用各种票据进行审批，并做好各种票据登记工作。
、对核算单位的票据使用、结存、保管情况进行监督检查，每月终了前核查报帐单位当月领用的票据，并督促报帐单位及时将各种收入款项存入核算中心银行帐户。
、做好各单位使用票据计划，保障票据的及时供应。
、负责做好核算中心有关文件签收、传阅、整理归档工作。
、做好核算中心各单位会计档案移交、保管、登记工作。
附件：（）《收入凭证汇总单》
（）《支出凭证汇总单》
（）《现金支出报批单》
（）《付款委托单》
（）《核算中心内部款项结算单》
（）《报帐单位印鉴卡》
（）《备用金申请表》
（）《借款单》
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