仓库安全管理制度(一)
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（）仓管员对采购员购回的物品无论多少、大小等都要进行验收，并做到：
①发票与实物的名称、规格、型号、数量等不相符时不验收；
②发票上的数量与实物数量不相符，但名称、规格、型号相符科按实际验收；
③对购进的食品原材料做到不鲜不收，味道不正不收；
④对购进的物品已损坏的不验收。
、入库存放
⑴验收后的物资，除直拨的外，一律要进仓保管；
⑵进仓的物品一律按固定的位置堆放；
⑶堆放要有条理、注意整齐美观，不能挤压的物品要平放在层架上；
⑷凡库存物品，要逐项建立登记卡片，物品进仓时在卡片上按数加上，发出时按数减出，结出余数；卡片固定在物品正前方。
、保管与抽查
⑴对库存物品要勤于检查，防虫蛀、鼠咬，防霉烂变质，将物资的损耗率降到最底限度。
⑵材料会计或有关管理人员也要经常对仓库物资进行抽查，检查是否帐卡相符、帐物相符、帐帐相符。
、领发物资
.领用物品计划或报告：
①凡领用物品，根据规定必须提前做计划，报库存部门准备；
②仓管员将报来的计划按每天发货的顺序编排好，做好目录，准备好物品，以便取货人领取。
.发货与领货
①各部门各单位的领货一般要求专人负责；
②领料员要填好领料单（含日期、名称、规格、型号、数量、单价、用途等）并签名，仓管员凭单发货；
③领料单一式三份，领料单位自留一份，单位负责人凭单验收；仓管员一份，凭单入帐；材料会计一份，凭单记明细帐；
④发货时仓管员要注意物品先进的先发、后进的后发；
.货物计价
①货物一般按进价发出，若同一种商品有不同的进价，一般按平均价发出；
②需调出以外的单位的物资，一般按原进价或平均价家手续费和管理费调出
、盘点
.仓库物资要求每月月中小盘点，月底大盘点，半和终彻底盘点；
.将盘点结果列明细表报财务部审核；
.盘点期间停止发货
、记帐
.设立帐薄和登记帐，帐薄要整齐、全面、一目了然；
.帐薄要分类设置，物资要分品种、型号、规格等设立帐户；
.记帐时要先审核发票和验收单，无误后在入帐，发现有差错时及时解决，在未弄清和更正前不得入帐；
.审核验收单、领料单要手续完善后才能入帐，否则要退回仓官员补齐手续后才能入帐；
.发出的物资用加权平均发计价，月终出现的发货计价差额分品种列表一式三份，记帐员、部门、财务部各一份；
.直拨物资的收发，同其他入库物资一样入帐；
.调出本企业的物资所用的管理费、手续费，不得用来冲减材料成本，应由财务部冲减费用；
.进口物资要按发票的数量、金额、税金、检疫费等如实折为单价人民币入帐，发出时按加权平均发计价；
.对于发票、税单、检疫费等尚未到的进口物资，于月底估价发放，待发票、税单、检疫费等收到、冲减估价后，在按实入帐，并调整暂估价，报财务部材料会计调整三级帐；
.月底按时将材料会计报表连同验收单、领料单等报送财务部材料会计；
.与仓管员校对事物帐，每月与财务部材料会计对帐，保证帐物相符帐帐相符。
、建立档案制度
.仓库档案应有验收单、领料单和实物帐薄；
.材料会计的档案有验收单、领料单、材料明细帐和材料会计报表
仓库物资管理细则 ，
